年末調整 還付金 少ない ~その理由と対策を探る~

年末調整が終わり、還付金が少ないと感じる人は少なくありません。この現象には様々な要因が絡んでいますが、その背景を探り、対策を考えることで、来年の年末調整に備えることができます。本記事では、還付金が少なくなる理由とその対策について、多角的に考察していきます。
1. 給与所得控除の見直し
2018年の税制改正により、給与所得控除の上限が引き下げられました。これにより、給与所得者の税負担が増加し、還付金が減少するケースが増えています。特に高所得者層では、この影響が顕著に現れています。
対策
- 確定申告で医療費控除や寄附金控除を活用する
- iDeCoやふるさと納税を利用して節税する
2. 社会保険料の増加
少子高齢化に伴い、社会保険料が年々増加しています。特に健康保険料と介護保険料の上昇が目立ち、手取り額が減少することで、還付金も少なく感じられるようになっています。
対策
- 健康診断を定期的に受診し、医療費を抑える
- 介護予防に努め、将来的な負担を軽減する
3. 副業収入の増加
近年、副業を許可する企業が増え、副業収入を得る人が多くなっています。しかし、副業収入が20万円を超えると確定申告が必要となり、還付金が減少するケースがあります。
対策
- 副業収入を正確に申告し、必要経費を計上する
- 青色申告を利用して、控除額を増やす
4. 住宅ローン控除の終了
住宅ローン控除は最長10年間適用されますが、控除期間が終了すると、還付金が大幅に減少します。これにより、手取り額が減り、生活に影響が出ることもあります。
対策
- 住宅ローンの繰り上げ返済を検討する
- 新たな節税対策を模索する
5. 扶養控除の見直し
16歳未満の扶養親族に対する扶養控除が廃止され、還付金が減少するケースが増えています。特に子育て世帯では、この影響が大きいです。
対策
- 児童手当を有効活用する
- 教育費の節約を図る
関連Q&A
Q1: 還付金が少ないと感じたら、どうすればいいですか?
A1: まずは年末調整の内容を確認し、控除漏れがないかチェックしましょう。また、確定申告で追加の控除を適用できる場合もあります。
Q2: 副業収入がある場合、還付金はどうなりますか?
A2: 副業収入が20万円を超えると確定申告が必要となり、還付金が減少する可能性があります。正確に申告し、必要経費を計上することが重要です。
Q3: 住宅ローン控除が終了したら、還付金はどうなりますか?
A3: 住宅ローン控除が終了すると、還付金が大幅に減少します。新たな節税対策を検討することをお勧めします。
Q4: 扶養控除の見直しで、還付金はどのように変わりますか?
A4: 16歳未満の扶養親族に対する扶養控除が廃止されたため、還付金が減少するケースが増えています。児童手当や教育費の節約を検討しましょう。
Q5: 還付金を増やすための具体的な対策はありますか?
A5: iDeCoやふるさと納税を利用する、医療費控除や寄附金控除を活用するなど、様々な節税対策があります。自分に合った方法を探してみてください。